Co to jest zbieranie strat podatkowych z tytułu kryptowalut i jak to działa?

Handel kryptowalutami może być bolesnym procesem. Zyski są dobre, ale straty mogą szybko się kumulować w tak niestabilnym środowisku handlowym. Istnieją jednak sposoby na ograniczenie skutków tych strat i właśnie tam pojawia się zbieranie strat podatkowych.

Zagłębmy się szybko w to, czym jest zbieranie strat podatkowych z tytułu kryptowalut, jak to działa i jakie ma wady.

Co to jest zbieranie strat podatkowych związanych z kryptowalutami?

Zbieranie strat podatkowych z tytułu kryptowalut to strategia, w której sprzedajesz swoje aktywa kryptograficzne ze zmniejszoną wartością ze stratą na koniec roku podatkowego, aby zmniejszyć obciążenie podatkowe. Takie podejście pomaga zmaksymalizować zyski poprzez zmniejszenie zobowiązań podatkowych.

Jak działa zbieranie strat podatkowych z tytułu kryptowalut?

Kiedy czerpiesz zyski ze sprzedaży swoich aktywów kryptograficznych, podlegają one podatkowi od zysków kapitałowych, co oznacza, że ​​musisz zapłacić podatek zgodnie z wymogami obowiązującymi w Twoim kraju. Jeśli jednak stracisz pieniądze na transakcjach (lub ogólnie!), Możesz to wykorzystać, aby zrekompensować część swojego zysku i zmniejszyć całkowitą kwotę, którą musisz zapłacić jako podatek.

Załóżmy, że kupujesz kryptowalutę o wartości 5000 $ w połowie roku, a pod koniec roku wartość kryptowaluty spadło do 3000 USD, co oznacza, że ​​masz 40% niezrealizowanej straty, wynoszącej $2,000. Jeśli sprzedasz kryptowalutę ze stratą, możesz wykorzystać 2000 USD na zrekompensowanie innych podatków, które jesteś winien za ten lub następny rok podatkowy. Możesz wykorzystać straty kapitałowe poniesione z kryptowaluty do zbierania podatków od kryptowalut i innych aktywów, w tym akcji i nieruchomości.

Niektóre przepisy podatkowe dotyczące kryptowalut pozwalają na przeniesienie strat z jednego roku podatkowego w celu zrekompensowania zysków z następnego roku podatkowego. Możesz to zrobić, jeśli poniesiesz ogromną stratę lub przekroczysz swój zysk w roku podatkowym. Na przykład Urząd Skarbowy Stanów Zjednoczonych (IRS) umożliwia inwestorom kryptograficznym przeniesienie do 3000 USD ich strat kapitałowych w celu zrekompensowania zysków kapitałowych w przyszłych latach podatkowych.

Załóżmy, że doświadczysz strat w inwestycjach w kryptowaluty przekraczających zyski z bieżącego roku podatkowego. Możesz wykorzystać nadwyżki strat, przenosząc je w celu zrekompensowania przyszłych zysków kapitałowych. W ten sposób możesz zmniejszyć swoje zobowiązanie podatkowe i zaoszczędzić pieniądze na podatkach w przyszłości.

Aby jak najlepiej wykorzystać straty podatkowe związane z kryptowalutami, musisz rejestrować swoje działania inwestycyjne i wyniki, czyli zysków i strat, aby ułatwić obliczenie dochodu podlegającego opodatkowaniu oraz ograniczyć błędy i niespójności podczas zgłaszania do urzędu skarbowego agencja.

Podsumujemy, jak działa zbieranie strat podatkowych z tytułu kryptowalut, wykonując następujące kroki, abyś mógł to lepiej zrozumieć.

1. Zidentyfikuj kryptowalutę, która straciła na wartości. Możesz to uzyskać, porównując cenę, jaką za nie zapłaciłeś, z ich aktualną wartością.
2. Sprzedaj je, aby uświadomić sobie stratę. Musisz sprzedać aktywa przed końcem roku podatkowego, aby ubiegać się o straty za ten sam rok.
3. Aby zmniejszyć zobowiązanie podatkowe od zysków kapitałowych, musisz wykorzystać straty ze sprzedaży tych aktywów, aby zrekompensować zyski kapitałowe wygenerowane przez inne inwestycje.
4. Jeśli straty poniesione ze sprzedaży nierentownych aktywów kryptograficznych przewyższają zrealizowany zysk kapitałowy, możesz rozszerzyć stratę kapitałową, aby zrekompensować zysk z następnego roku. Podlega to określonym ograniczeniom akceptowanym przez przepisy podatkowe w Twoim kraju lub jurysdykcji.

4 wady zbierania strat podatkowych z tytułu kryptowalut

Poniżej przedstawiamy niektóre wady zbierania strat podatkowych z tytułu kryptowalut.

1. Zmienność rynku

Zmienność rynku kryptowalut może wpłynąć na ciebie na dwa sposoby podczas zbierania strat podatkowych związanych z kryptowalutami. Po pierwsze, ceny kryptowalut zmieniają się szybko, co utrudnia obliczenie zysków i strat. Gwałtowny ruch cen może prowadzić do błędnych obliczeń, zwiększając szanse popełnienia błędów. Ponadto sprzedaż aktywów kryptograficznych ze stratą sprawi, że przegapisz jakikolwiek większy wzrost cen, który może nastąpić wkrótce potem.

2. Złożony proces

Zbieranie strat podatkowych z tytułu kryptowalut może być skomplikowane, zwłaszcza jeśli musisz obliczyć wartość wielu kryptowalut lub nie jesteś świadomy implikacji podatkowych związanych z inwestycjami w kryptowaluty w swoim kraju. Ponadto możesz mieć trudności ze śledzeniem niezbędnych zapisów i obliczaniem liczb zgodnie z wymaganiami.

Jeśli nie możesz samodzielnie obliczyć podatków od kryptowalut, być może będziesz musiał zwrócić się o pomoc do eksperta lub uzyskać pomoc niezawodne oprogramowanie rozliczające podatki. Niestety, chociaż te opcje ułatwiają obliczanie podatków, mogą również wymagać uiszczenia dodatkowych opłat, zmniejszając ogólną korzyść z całego procesu.

3. Zmiana przepisów dotyczących kryptowalut

Kryptowaluty to wciąż nowość, a przepisy w dużej mierze niejasne i ciągle się zmieniają. Dlatego możesz potrzebować pomocy, aby być na bieżąco z najnowszymi przepisami podatkowymi w Twoim kraju lub jurysdykcji.

4. Zasada sprzedaży prania

Zasadniczo zasady „wash sale” zabraniają inwestorom zgłaszania strat ze sprzedaży składnika aktywów, jeśli kupią ten sam lub identyczny składnik aktywów w ciągu 30 dni przed i po jego sprzedaży. Zasady „wash sale” różnią się nieco w poszczególnych krajach i być może będziesz musiał zrozumieć, jak działają zasady „wash sale” w Twoim kraju, aby wiedzieć, jak najlepiej przeprowadzić proces zbierania strat podatkowych. Zasady te mogą wpływać na skuteczność Twojej strategii strat podatkowych związanych z kryptowalutami.

Może być konieczne skonsultowanie się ze specjalistami podatkowymi

Przepisy dotyczące kryptowalut, w tym przepisy podatkowe, różnią się w zależności od kraju. Różne kraje i jurysdykcje mają własne przepisy podatkowe. Na przykład IRS w Stanach Zjednoczonych klasyfikuje kryptowaluty jako aktywa, takie jak akcje i inne aktywa kapitałowe. Co więcej, kwota uzyskana z kryptowaluty jest opodatkowana na podstawie różnych warunków, takich jak między innymi czas jej posiadania, sposób jej zdobycia oraz przedział podatkowy.

Niektóre kraje nie mają nawet jasnych wytycznych dotyczących opodatkowania kryptowalut i może to być trudne zrozumieć, jak działają i jakie czynniki należy wziąć pod uwagę przy ich obliczaniu, ponieważ tak nie jest prosty. Z tych powodów może być konieczne skorzystanie z usług specjalisty podatkowego, aby skutecznie zająć się kwestiami podatkowymi.